Ко всем участникам внешнеэкономической деятельности, совершающих операции с валютой, применяются меры валютного контроля со стороны банковских организаций. Это необходимо для гарантии соблюдения требований валютного законодательства. Валютный контроль применяется, если организация получает от заграничных контрагентов деньги или переводит их контрагентам за рубеж. В России его порядок регулируется ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также инструкциями, указаниями ЦБ РФ и рядом дополнительных документов.

Как контролируются валютные операции?

Сделки с использованием валюты могут контролировать только банковские организации со статусом агентов валютного контроля. Они запрашивают у участников внешнеэкономической деятельности информацию о сделке и сканированные копии подтверждающих ее документов. Сведения проверяются, чтобы подтвердить добросовестное ведение деятельности, исключить мошенничество или нарушение законов.

При упрощенной процедуре организации достаточно предоставить сведения о сделке в виде стандартного отчета. Если применяется обычный контроль, дополнительно предоставляются подтверждающие документы:

- документы, подтверждающие выполнение поставки или заказа: таможенная декларация, акт, накладные;

- внешнеэкономический контракт;

- банковская справка, подтверждающая выполнение платежей или списание средств со счета (сумма транзакций должна соответствовать сумме контракта).

Перечень необходимых документов устанавливает банк. Некоторые банки готовят часть сведений самостоятельно. В этом случае могут не требоваться документы, связанные с проведением транзакций.

Когда нужен уникальный номер контракта?

Крупные внешнеэкономические сделки контролируются отдельно. Уникальный номер контракта запрашивается у банка, если сумма превышает 6 млн. руб. при экспорте или 3 млн. руб. при импорте. В этом случае между участниками сделки заключается валютный договор, который регистрируется в отдельной базе. Данные о договоре передаются в Центробанк РФ, а его уникальный номер используется сначала при таможенном оформлении, а после него при прохождении валютного контроля.

Как применяется упрощенный контроль?

Проверку по упрощенной процедуре можно пройти при условии, что сумма платежей не превышает 200 тыс. рублей. Если общая сумма больше, для прохождения упрощенного контроля в рамках одной поставки можно заключить несколько сделок на сумму до 200 тыс. руб. каждая. По каждой из таких сделок банку предоставляют следующую информацию:

- дата заключения контракта и его номер;

- данные о контрагенте, с которым заключается контракт;

- тип сделки, такие как оказание услуг, импорт, экспорт, заем;

- сведения о платежах: валюта и общая сумма сделки, реквизиты счета и способ оплаты (оплата после поставки или предоплата).

Сведения такого рода удобно предоставлять в виде типового отчета, но организации могут делать это любым удобным способом, направляя информацию в произвольной форме по электронной почте, предоставляя ее в виде распечаток, передавая как обращение при работе в системе Клиент-Банк.

Что проверяет агент валютного контроля?

Банковская организация проверит параметры выполненной транзакции и их соответствие условиям договора. При этом в положениях договора, связанных с валютным контролем, не должно быть ошибок, он должен соответствовать общим требованиям:

- объект указан и описан четко, подробно (понятно, что именно является предметом сделки);

- указана дата заключения договора;

- указаны сроки оплаты, поставки, выполнения заказа;

- указана валюта и сумма сделки;

- реквизиты сторон заполнены правильно и полностью.

Компания РостовБрокер оказывает услуги по аутсорсингу ВЭД и обеспечивает полное решение связанных с нею задач, включая выполнение валютных операций и прохождение соответствующего контроля.